|
Kontohaverne kan stille udlån som sikkerhed for alle typer af kredit i danske kroner. Reglerne herfor fremgår af "Bestemmelser for sikkerhedsstillelse for kredit i danske kroner" i højremenuen. Bestemmelserne er en del af Nationalbankens samlede kontobestemmelser.
Ansøgning
For at have mulighed for at anvende udlån som sikkerhedsstillelse skal kontohavere ansøge herom. Dette indebærer indsendelse af følgende standarddokumenter til Nationalbanken:
Der må kun anvendes de af Nationalbanken udarbejdede skabeloner. Nationalbanken anvender 5 ekspeditionsdage til sagsbehandling. Hvis den indsendte dokumentation er i orden, sender Nationalbanken en kvittering til kontohaveren.
Pantsætning
For at pantsætte udlån skal kontohaverne derudover indsende følgende dokumentation til Nationalbanken:
Pantsætning kan ske samtidig med ansøgningen, men kan også ske på et senere tidspunkt, hvis kontohaveren i første omgang udelukkende ønsker at medregne låneadgangen i Nationalbanken til kontohaverens likviditet, jf § 152, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed (se mere herom nedenfor). Udlån, der pantsættes, skal være sammenfaldende med eller udgøre en delmængde af de udlån, som revisor har erklæret sig om, jf. "Revisorerklæring vedrørende udlån til belåning". Kravene til listen over udlån er nærmere beskrevet i dokumentet "Teknisk vejledning til indsendelse af udlånsdata" i højremenuen.
Hvis den indsendte dokumentation er i orden, vil kontohaverens trækningsret blive opskrevet med belåningsværdien af udlånene efter sagsbehandling på 5 ekspeditionsdage. Hvis listen over udlån er indsendt sammen med ansøgningen, vil den samlede ekspeditionstid være 5 dage.
Løbende indsendelse af materiale
Alle kontohavere, der har fået godkendt ansøgning om at anvende udlån som sikkerhedsstillelse, skal med faste intervaller indsende opdateret dokumentation til Nationalbanken. Hvilket materiale, der skal indsendes, afhænger af, om kontohaveren har pantsat udlån eller ej.
Månedligt:
- Kontohavere, der har pantsat udlån, skal indsende en opdateret låneliste samt følgebrev for at forny trækningsretten. Nationalbanken skal have modtaget listen senest 5 ekspeditionsdage før sidste fredag i måneden.
Kvartårligt:
- Alle kontohavere med adgang til at pantsætte udlån skal indsende en opdateret revisorerklæring. Nationalbanken skal have modtaget revisorerklæringen senest 5 ekspeditionsdage før den sidste fredag i hvert kvartal.
Årligt:
- Alle kontohavere med adgang til at pantsætte udlån skal indsende Årlig ledelseserklæring. Den årlige ledelseserklæring skal indsendes 30. december hvert år.
Belånbare udlån
Udlån skal opfylde følgende krav for at være belånbare:
- Udlånene skal være simple fordringer i form af lån og træk på kassekreditter
- Boniteten skal risikomæssigt svare til bonitetskategori 3 og 2a efter Finanstilsynets bonitetskategorier, jf. definition heraf på Finanstilsynets hjemmeside. Se også "Krav til boniteten af udlån" i højremenuen
- Debitor skal være en ikke-finansiel virksomhed, en offentlig myndighed eller en husholdning.
- Debitor skal være hjemmehørende i Kongeriget Danmark
- En kontohaver må ikke belåne udlån, når der er snævre forbindelser mellem kontohaveren og debitor
- Udlånene må ikke være forfaldne til betaling før tidligst en måned efter, at udlånene er stillet til sikkerhed
Belåningsværdi
Belåningsgrundlaget beregnes først pr. debitor. Det samlede belåningsgrundlag for en kontohaver beregnes derefter som summen af positive belåningsgrundlag på tværs af alle debitorer.
Udlån værdiansættes til den aktuelle restgæld, dog værdiansættes kassekreditter til aktuel saldo med et fradrag på 10 pct. For lån eller kassekreditter i andre valutaer end danske kroner foretages yderligere fradrag. For euro er fradraget 3 pct, for svenske eller norske kroner 5 pct. og for øvrige valutaer 10 pct. Derudover fratrækkes eventuel modregning (fx i form af almindelige indlån).
En debitor kan fx have et lån på 5 mio. kr., træk på en kassekredit på 5 mio. kr. og et indestående på 1 mio. kr. Hvis alle beløb er denomineret i danske kroner, beregnes belåningsgrundlaget for dette engagement som følger:
Belåningsgrundlag =
5 mio. kr. (simpel fordring)
+ 5 mio. kr. * 90 pct. (træk på kassekredit fratrukket 10 pct.)
- 1 mio. kr. (modregningsadgang)
= 8,5 mio. kr.
Hvis lån eller kassekredit er denomineret i andre valutaer end danske kroner, fratrækkes også det pågældende valutakursfradrag. Hvis lånet og kassekreditten i ovenstående eksempel fx havde været denomineret i euro, ville belåningsgrundlaget være:
Belåningsgrundlag =
5 mio. kr. * 97 pct. (simpel fordring fratrukket valutakurshaircut på 3 pct.)
+ 5 mio. kr. * 90 pct. * 97 pct. (træk på kassekredit fratrukket 10 pct. og valutakurshaircut på 3 pct.)
- 1 mio. kr. (modregningsadgang)
= 8,215 mio. kr.
Belåningsværdien udregnes som det samlede belåningsgrundlag fratrukket 35 pct. (haircut på 25 pct. og margin på 10 pct.). Hvis det samlede belåningsgrundlag er 100 mio. kr., er belåningsværdien således 65 mio. kr.
Supplerende sikkerhedsstillelse
Kontohavere skal stille supplerende sikkerhed, hvis belåningsgrundlaget i løbet af måneden falder 5 pct. eller mere, fx som følge af indfrielser eller ændringer i bonitet. Kontohavere skal i så fald straks indsende en opdateret låneliste.
Kontohavernes likviditetsopgørelse
Kontohavere kan inden for visse grænser medregne låneadgangen i Nationalbanken til deres likviditet, jf § 152, stk. 2, i lov om finansiel virksomhed, uden at udlånene er pantsat til Nationalbanken. Det kræver bl.a., at samtlige betingelser i Nationalbankens ”Bestemmelser for sikkerhedsstillelse for kredit i danske kroner i Danmarks Nationalbank”, pkt. 11-21 er opfyldt fra det tidspunkt, hvor låneadgangen ønskes medregnet til kontohaverens likviditet. Der henvises til Finanstilsynets hjemmside for en nærmere beskrivelse heraf.
Finanstilsynets overvågning
Finanstilsynet vil overvåge de kontohavere, der har fået godkendt udlån som sikkerhedsstillelse, uanset om udlånene pantsættes. Finanstilsynet vil anvende en risikobaseret tilgang ved udvælgelse af de kontohavere, hvis udlån skal gennemgås i løbet af et år.
Finanstilsynet fastsætter, hvilke engagementer hos den enkelte kontohaver, der vil blive gennemgået. De største engagementer vil altid blive gennemgået, og en stikprøvetilgang anvendes ved udvælgelse af de mindre engagementer.
Overvågningen vil blandt andet have fokus på, om de udlån, der indgår i kontohaverens låneliste, har bonitet, der risikomæssigt svarer til bonitetskategori 3 og 2a efter Finanstilsynets bonitetskategorier. Overvågningen vil i praksis ske ved, at Finanstilsynet anvender fremmed bistand til at foretage en gennemgang af udlånene.
Gebyrer
Der opkræves gebyr fra det tidspunkt, en kontohaver har fået adgang til at benytte udlån som sikkerhedsgrundlag i Danmarks Nationalbank, uanset om udlån rent faktisk pantsættes. Det drejer sig om:
- Gebyr til dækning af Nationalbankens omkostninger til administration af ordningen
- Gebyr til dækning af Finanstilsynets omkostninger til overvågningen
For mere information om gebyrer se "Gebyrer ved brug af udlån som sikkerhedsgrundlag" i højremenuen.
Kontakt vedr. udlån som sikkerhed
Henvendelse kan rettes til:
e-mail: targetgroup@nationalbanken.dk
Telefon: +45 3363 7100
|
